ماذا يحدث لـ HSA الخاص بي عندما أترك وظيفتي؟

صور skynesher / جيتي

على عكس حساب الإنفاق المرن ، يمكنك الاحتفاظ بحساب التوفير الصحي الخاص بك (HSA) عندما تترك وظيفتك. حتى إذا فتحت HSA الخاص بك بالاشتراك مع خطة صحية عالية للخصم (HDHP) حصلت عليها من وظيفتك ، فإن HSA نفسها هي ملك لك. كل الأموال الموجودة فيه ، بما في ذلك المساهمات التي قدمها صاحب العمل ، والمساهمات التي قدمتها ، والفوائد أو نمو الاستثمار ، ملك لك.

ادفع أقساط كوبرا باستخدام حساب التوفير الصحي الخاص بك

إذا كنت تفقد التأمين الصحي الخاص بك نتيجة لترك وظيفتك ، يمكنك استخدام الأموال الموجودة في حساب هائل سعيد أنعم لدفع الأقساط الشهرية لاستمرار كوبرا في التأمين الصحي الخاص بك. تعتبر هذه نفقات طبية مؤهلة ، لذلك لن تضطر إلى دفع ضرائب الدخل على عمليات السحب ، ولن تخضع لغرامة 20٪ التي تنطبق على عمليات سحب HSA التي لا يتم استخدامها لتغطية النفقات الطبية المؤهلة.

ماذا لو كنت لا تستطيع تحمل تكلفة COBRA ، أو لا ترغب في مواصلة خطتك الصحية الحالية ، أو لم تكن مؤهلاً للحصول على COBRA؟ طالما أنك تتلقى إعانات البطالة الفيدرالية أو الحكومية ، يمكنك سحب الأموال الموجودة في هائل سعيد أنعم لدفع أقساط التأمين الصحي. على سبيل المثال ، يمكنك شراء خطة صحية من تبادل التأمين الصحي لقانون الرعاية الصحية في ولايتك واستخدام الأموال من هائل سعيد أنعم لدفع أقساط التأمين. اعتمادًا على دخلك ، قد تكون مؤهلاً للحصول على إعانة حكومية لمساعدتك في دفع الأقساط الشهرية حتى تمتد أموال هائل سعيد أنعم (HSA) الخاصة بك إلى أبعد من ذلك. ولكن بمجرد أن تتوقف عن تلقي مزايا البطالة ، لا يمكنك استخدام أموال HSA قبل الضرائب لدفع أقساط التأمين الصحي الخاص بك (إلا إذا كنت تنتقل إلى Medicare ؛ يمكن استخدام أموال HSA لدفع معظم الأقساط المتعلقة ببرنامج Medicare).

بمجرد أن تتوقف عن تلقي إعانات البطالة ، لا تنس التوقف عن استخدام أموال هائل سعيد أنعم لسداد أقساط التأمين الصحي هذه.

استخدم هائل سعيد أنعم كصندوق طوارئ

يمكن سحب الأموال الموجودة في حساب HSA الخاص بك لدفع النفقات الطبية. لكنك لا تفعللديكلسحب الأموال من هائل سعيد أنعم عندما يكون لديك نفقات طبية. بدلاً من ذلك ، يمكنك دفع فواتيرك الطبية بأموال أخرى (بعد الضريبة) والاحتفاظ بالإيصال. بعد ذلك ، بعد شهور أو سنوات أو عقود ، يمكنك سحب الأموال من حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك لتعويض نفسك عن المصاريف الطبية التي دفعتها بأموال ما بعد الضريبة (هذا على افتراض أنك لم تفصل تلك النفقات الطبية في إقرارك الضريبي في العام الذي قمت فيه دفعت لهم ؛ لا يمكنك أبدًا التراجع عن ضرائبك مرتين ، لذلك إذا قمت بتفصيل الخصم ، فلا يمكنك أيضًا تعويض نفسك بأموال هائل سعيد أنعم (HSA) قبل الضرائب).

لذلك يتعامل بعض الأشخاص مع هائل سعيد أنعم على أنها صندوق طوارئ ، يستثمرون في الأسهم أو السندات أو حساب بفائدة ، مع زيادة الأرباح معفاة من الضرائب من عام إلى آخر. يدفعون جميع فواتيرهم الطبية بأموال أخرى ويحتفظون بالإيصالات. ثم إذا كانوا بحاجة إلى المال - بسبب فقدان الوظيفة ، على سبيل المثال - يمكنهم الانسحاب من HSA بقدر ما أنفقوه على الفواتير الطبية التي لم يتم سدادها خلال الوقت الذي كان لديهم HSA. لا يتم فرض ضرائب على السحب نظرًا لأنه يتم استخدامه تقنيًا لدفع النفقات الطبية ، بعد عدة أشهر أو سنوات فقط من حدوثه.

هل تفقد خطتك الصحية عالية التحمل؟ وقف مساهمات HSA الخاصة بك

إذا فقدت تغطية التأمين الصحي لخطة التأمين الصحي ذات الخصم المرتفع (HDHP) ، فلن تكون قادرًا على المساهمة في HSA الخاص بك حتى تستعيد تغطية HDHP. هذا صحيح حتى إذا حصلت على تغطية التأمين الصحي من نوع مختلف خطة علاج. عدم وجود برنامج HDHP يعني أنه لا يُسمح لك بالمساهمة في HSA الخاص بك (وتذكر أن HDHP هو نوع محدد جدًا من الخطط الصحية التي يجب أن تتبع قواعد مصلحة الضرائب المحددة ؛ إنها ليست مجرد خطة صحية ذات خصم عالٍ) .

ومع ذلك ، يمكنك سحب الأموال المعفاة من الضرائب والخالية من الغرامات من HSA الخاص بك لدفع النفقات الطبية المؤهلة سواء كان لديك HDHP ، أو نوع مختلف من التأمين الصحي ، أو غير مؤمن عليه.

لذلك إذا حصلت على HDHP من صاحب العمل الجديد ، أو اشتريت HDHP بنفسك (من خلال التبادل في ولايتك أو خارج البورصة) ، يمكنك الاستمرار في تقديم مساهمات إلى HSA الخاص بك.

إذا قمت بالتبديل إلى نوع مختلف من التأمين الصحي أو انتهى بك الأمر بدون تأمين تمامًا لفترة من الوقت ، فلا يمكنك المساهمة بأي شيء في HSA خلال الوقت الذي لا يكون لديك فيه تغطية HDHP.

إذا انتهى بك الأمر بالحصول على تغطية HDHP مرة أخرى قبل نهاية العام ، وكان لديك تغطية HDHP اعتبارًا من 1 ديسمبر ، فيمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل المسموح به في HSA الخاص بك لذلك العام.

ولكن هناك تحذير: عليك بعد ذلك الاحتفاظ بتغطية HDHP الخاصة بك في مكانها طوالالتاليالعام (يسمى هذا بفترة الاختبار) وإلا سيتعين عليك دفع ضرائب وغرامة على بعض مساهمات HSA التي قدمتها خلال العام عندما لم يكن لديك تغطية HDHP طوال العام.

[الحد الأقصى المسموح به لمبلغ مساهمة HSA في عام 2020 هو 3550 دولارًا أمريكيًا إذا كان لديك تغطية لنفسك فقط بموجب HDHP ، أو 7،100 دولارًا أمريكيًا إذا كان لديك تغطية لنفسك ولأحد أفراد الأسرة الآخرين على الأقل بموجب HDHP. ولديك دائمًا حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية (حوالي 15 أبريل من العام التالي) لتقديم بعض أو كل مساهمتك. في عام 2021 ، تبلغ حدود المساهمة 3600 دولار و 7200 دولار على التوالي.]

التقاعد؟ تنطبق قواعد خاصة على حساب التوفير الصحي الخاص بك

بمجرد أن تبلغ 65 عامًا ، يمكنك سحب الأموال من حساب هائل سعيد أنعم (HSA) الخاص بك لأي سبب من الأسباب دون مواجهة عقوبة 20٪ لعمليات السحب غير الطبية. ومع ذلك ، فإن الأموال التي تسحبها فقط لتغطية النفقات الطبية المؤهلة ستكون معفاة من الضرائب. ستدفع ضرائب دخل منتظمة على الأموال التي تسحبها لأغراض غير طبية.

تعتبر أقساط Medicare (للجزء B ، والجزء D ، و Medicare Advantage ، والجزء A للأشخاص الذين لا يتلقونها بدون أقساط) مصروفات طبية مؤهلة ، ولكن سياسات Medicare التكميلية (Medigap) ليست كذلك. دفع ضرائب الدخل على سحوبات HSA المستخدمة لأقساط Medigap ، لكن سحوبات HSA التي تستخدمها لأقساط Medicare الأخرى ستكون معفاة من الضرائب.

لاحظ أنه على الرغم من أنه يمكنك دائمًا استخدام أموال HSA الخاصة بك لتغطية النفقات الطبية لزوجك / زوجتك ، فإن القواعد مختلفة قليلاً بالنسبة لأقساط Medicare: يمكنك فقط استخدام أموال HSA الخاصة بك قبل الضرائب لتغطية أقساط Medicare الخاصة بزوجك / زوجك إذا كنت أنت وزوجك. تبلغ من العمر 65 عامًا على الأقل. إذا لم يكن عمرك 65 عامًا بعد ، فلن تكون قادرًا على تغطية أقساط الرعاية الطبية للزوج / الزوجة بأموال HSA الخاصة بك حتى تبلغ 65 عامًا (HSAs مملوكة بشكل فردي ، حتى إذا كانت الخطة مرتبطة بـ HDHP عائلي ؛ يمكن لكل زوج لديهم HSA الخاص بهم إذا كانوا مؤهلين ، أو يمكن أن يساهم كلاهما في اسم الزوج واحد فقط).

لم يعد بإمكانك تقديم مساهمات إلى HSA الخاص بك بمجرد تسجيلك في Medicare. هذا صحيح حتى إذا كنت تسجل فقط في الجزء أ من برنامج Medicare ، وتؤخر الجزء ب من برنامج Medicare لأنك ما زلت تعمل ومسجلاً في الخطة الصحية لصاحب العمل. ستحتاج إلى إيقاف مساهمات HSA الخاصة بك بمجرد تسجيلك في أي تغطية Medicare.

هل تريد تغيير أمناء HSA؟

أمين حفظ HSA هو البنك أو المؤسسة المالية حيث تحتفظ بأموال HSA الخاصة بك. لست مضطرًا للاحتفاظ بـ HSA الخاص بك مع نفس الوصي بعد ترك وظيفتك ؛ يمكنك نقل حساب HSA الخاص بك من وصي إلى آخر. قد تفكر في القيام بذلك إذا

• أنت غير راضٍ عن الرسوم التي يتقاضاها أمين حفظ HSA الحالي.
• أنت غير راضٍ عن خيارات الاستثمار التي يسمح بها أمين حفظ HSA الحالي.
• يقدم الوصي الحالي إدارة HSA عبر الإنترنت فقط ، وتفضل الحصول على خدمة عملاء وجهًا لوجه من خلال الدخول إلى البنك المحلي أو اتحاد الائتمان الذي تتعامل معه.

التغيير من أمين حفظ HSA إلى آخر يمكن أن يتم عن طريق النقل المباشر للأصول بين أمناء الحفظ. بعبارة أخرى ، يقوم أمين حفظ HSA القديم بتحويل الأموال مباشرة إلى أمين حفظ HSA الجديد. وفقًا للقواعد الواردة في منشور IRS رقم 969 ، "لا تقم بتضمين المبلغ المحول كدخل ، أو خصمه كمساهمة ، أو تضمينه كتوزيع في النموذج 8889."

يتقاضى بعض أمناء الحفظ رسومًا مقابل نقل الأصول أو إغلاق الحساب ، لذا تأكد من أن تسأل.