حساب الإنفاق المرن الخاص بك (FSA) بعد فقدان الوظيفة

هل لديك حساب إنفاق طبي مرن (FSA) يعوضك عن النفقات الطبية مثل خصم التأمين الصحي الخاص بك ، والتكاليف المشتركة والتأمين المشترك؟ هل أنت على وشك الاستغناء عن وظيفتك أو التقاعد؟ إن معرفة ما سيحدث لحساب الإنفاق المرن الخاص بك عندما تفقد وظيفتك سيساعدك على اتخاذ خيارات ذكية.

FSA الخاص بك مرتبط بعملك

ترتبط قدرتك على استخدام FSA الخاص بك بعملك. ومع ذلك ، إذا كنت مؤهلاً للحصول على تغطية مستمرة لـ COBRA لـ FSA الخاص بك ، فقد تتمكن من الاستمرار في استخدام FSA الخاص بك حتى بعد خسارة وظيفتك أو تركها.

إذا كان تمديد COBRA لـ FSA متاحًا ، فمن المهم أن تتذكر أن صاحب العمل السابق الخاص بك لن يطابق مساهمات FSA نيابة عنك ، حتى لو فعلوا ذلك عندما كنت موظفًا. بدلاً من ذلك ، ستقدم هذه المساهمات بأموال بعد خصم الضرائب ، بالإضافة إلى 2٪ رسوم إدارية.

لذلك لا توجد ميزة ضريبية مستمرة لانتخاب كوبرا لهيئة الخدمات المالية ، بخلاف القدرة على طلب سداد الأموال التي كانت لا تزال في هيئة الخدمات المالية عند حدوث فقدان الوظيفة.

المال في هيئة الخدمات المالية عند انتهاء الوظيفة

الأموال المتبقية غير المستخدمة في هيئة الخدمات المالية (FSA) الخاصة بك تذهب إلى صاحب العمل بعد تركك أو فقدان وظيفتك ما لم تكن مؤهلاً واخترت تغطية COBRA المستمرة لهيئة الخدمات المالية (FSA) الخاصة بك.

حتى إذا كنت قادرًا على مواصلة FSA الخاص بك مع COBRA ، فلا يمكن استخدام أموال FSA الخاصة بك لدفع أقساط التأمين الصحي COBRA الشهرية ، ولا يمكن استخدامها لأقساط التأمين الصحي غير COBRA مثل تلك المقدمة من خلال الصحة لكل ولاية تبادل التأمين.

إذا لم تكن مؤهلاً لمواصلة FSA الخاص بك عبر COBRA ، فستحتاج إلى محاولة استخدام الأموال الموجودة في حساب الإنفاق المرن الخاص بك قبل انتهاء وظيفتك حتى لا تخسر المال.

استخدام أموال FSA والمزيد

لنفترض أنك تركت وظيفتك في آذار (مارس) ، وتريد استنفاد FSA الخاص بك. والخبر السار هو أنه قد يكون من الممكن أن تأخذ من FSA أموالاً أكثر مما تضعه فيه. كيف؟

ستدفع FSA المصاريف الطبية المؤهلة حتى المبلغ الذي التزمت بالمساهمة به للعام بأكمله ، حتى لو لم تكن قد ساهمت بهذا القدر بعد. تحدد IRS المبلغ الذي يمكن للموظفين المساهمة به في FSAs كل عام ، ويمكن لأصحاب العمل فرض حدود قصوى أقل إذا اختاروا القيام بذلك.

يمكن للموظفين اختيار المساهمة حتى الحد الأقصى للمبلغ المسموح به بموجب خطتهم ، ولكن يتعين عليهم تحديد مبلغ مساهمتهم قبل بداية سنة الخطة ولا يمكنهم تغييره خلال العام ما لم يكن لديهم حدث مؤهل.

2020-2022 قواعد COVID-19 المعدلة

بالنسبة لعامي 2020 و 2021 (وفي بعض الحالات ، 2022) ، خففت مصلحة الضرائب الأمريكية هذه القواعد للتصدي لوباء COVID-19:

• يُسمح لأصحاب العمل (ولكن ليس مطلوبًا) لمنح الموظفين خيار بدء أو إيقاف أو تغيير مبالغ مساهماتهم في هيئة الخدمات المالية في منتصف العام ، دون حدث مؤهل (هذا ينطبق في البداية فقط على تغييرات الخطة في عام 2020 ، ولكن قانون الاعتمادات الذي تم سنه في أواخر عام 2020 مدد هذا الحكم إلى سنوات الخطة 2021 أيضًا).
• سمحت مصلحة الضرائب الأمريكية لأصحاب العمل بتمديد فترات السماح أو سنوات الخطة التي كان من المقرر أن تنتهي في وقت ما في عام 2020 ، مما يمنح الموظفين حتى نهاية عام 2020 لاستخدام أموال FSA المتبقية.
• بالنسبة إلى سنوات الخطة المنتهية في 2020 ، يمكن ترحيل المبالغ غير المستخدمة إلى 2021 ، مع عدم وجود حد للمبلغ المرحل. وبالنسبة لسنوات الخطة التي تنتهي في عام 2021 ، يمكن ترحيل المبالغ غير المستخدمة إلى عام 2022 ، مع عدم وجود حد للمبلغ المرحل.

لنفترض أنك وافقت على المساهمة بمبلغ 2000 دولار على مدار العام. بحلول شباط (فبراير) ، تكون قد ساهمت بنحو 333 دولارًا أمريكيًا عند كسر معصمك. ستدفع لك هيئة الخدمات المالية (FSA) مبلغ 2000 دولار أمريكي الذي وعدت بالمساهمة به في ذلك العام (بافتراض أن لديك الكثير من التكاليف الطبية الموثقة من جيبك) ، على الرغم من أنك قدمت 333 دولارًا فقط من مساهمات هيئة الخدمات المالية حتى الآن.

إذا استقالت بعد ذلك من وظيفتك أو تم تسريحك في أوائل شهر مارس ، فلن تضطر إلى سداد الفرق البالغ 1،667 دولارًا. لا يتم احتسابه حتى كدخل خاضع للضريبة.

ماذا يحدث لـ 1،667 دولارًا كان من المفترض أن تساهم بها ولكنك لم تفعل ذلك؟ صاحب العمل الخاص بك يتلقى ضربة مالية قدرها 1667 دولارًا أمريكيًا. لكن لا تشعر بالذنب الشديد. يتم تعويض تكاليف صاحب العمل هذه عن طريق الأموال غير المستخدمة المصادرة لصاحب العمل من قبل الموظفين الآخرين في نهاية العام.

اعتمادًا على قواعد صاحب العمل ، يمكن ترحيل ما يصل إلى 500 دولار إلى العام المقبل في هيئة الخدمات المالية ، أو يمكن لصاحب العمل السماح للموظفين بشهرين ونصف إضافي بعد نهاية العام لاستخدام أموال هيئة الخدمات المالية المتبقية - ولكن بخلاف هذه الاستثناءات ، يتم مصادرة أموال FSA المتبقية في الحساب كل عام (كما هو مذكور أعلاه ، هناك استثناءات لهذه الحدود لسنوات الخطة التي تنتهي في 2020 و 2021 ، مما يسمح بترحيل أموال غير محدودة لاستخدامها في 2021 و / أو 2022. هذا بسبب وباء COVID-19 ، ومن المقرر أن تعود القواعد إلى الحدود الطبيعية بعد ذلك).

طرق استخدام أموال FSA

إذا لم تكن مريضًا ، فلا تقلق. هناك مجموعة متنوعة من الطرق لاستخدام أموال FSA الخاصة بك بسرعة. فيما يلي بعض الاحتمالات التي ستساعدك على تجنب مصادرة الأموال المتبقية في هيئة الخدمات المالية عند ترك وظيفتك.

احصل على الفحوصات

احصل على فحص طبي - أو أكثر. تأكد من أنك على اطلاع دائم على الفحص البدني السنوي الخاص بك ، واستشر الأطباء الآخرين الذين يشرفون على أي علاج تتلقاه.

بموجب ACA ، لا توجد تكلفة لمجموعة واسعة من الرعاية الوقائية (طالما أن خطتك ليست جدًّا) ، ولكن هناك خدمات إضافية يمكن تقديمها أثناء زيارة العافية والتي ستتكبد رسومًا.

شراء نظارات جديدة

الآن هو وقت رائع لفحص عينيك ولشراء العديد من النظارات (أو العدسات اللاصقة) لنفسك كما تعتقد أنك ستحتاجها في المستقبل القريب. ولا تنس النظارات الشمسية! طالما أن النظارات الشمسية تحتوي على وصفة طبية لتصحيح الرؤية ، يمكنك استخدام أموال هيئة الخدمات المالية لشرائها.

أعد تخزين الأدوية وعناصر العناية الشخصية

يمكن شراء الكثير من العناصر المعروضة للبيع على الرفوف في الصيدلية المحلية بأموال هيئة الخدمات المالية. وبفضل قانون CARES الذي تم إصداره في عام 2020 ، تم توسيع هذه القائمة لتشمل عناصر العناية الشخصية والعناصر التي لا تتطلب وصفة طبية.

المنتجات التي تصرف بدون وصفة طبية ومنتجات الدورة الشهرية الآن مؤهلة لـ FSA

أدت القواعد التي تم تنفيذها في عام 2020 كنتيجة لوباء COVID-19 إلى توسيع قائمة المنتجات المؤهلة لسلطة الخدمات المالية. يمكن الآن شراء الأدوية ومنتجات الدورة الشهرية بدون وصفة طبية بأموال هيئة الخدمات المالية.

هذا التغيير في القاعدة دائم. لا يقتصر الأمر على فترة الطوارئ الخاصة بـ COVID-19 فحسب ، بل أصبح أيضًا بأثر رجعي حتى بداية عام 2020.

قبل قانون CARES ، لا يمكن شراء الأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية إلا بأموال هيئة الخدمات المالية إذا كتب طبيبك وصفة طبية للدواء ، ولكن لم يعد هذا هو الحال.

يحتوي متجر FSA على أداة بحث حيث يمكنك إدخال نوع المنتج الذي تحتاجه وسيعلمك ما إذا كان يمكنك استخدام أموال FSA لشرائه. هناك مجموعة واسعة جدًا من المنتجات المؤهلة لهيئة الخدمات المالية التي نستخدمها جميعًا على أساس منتظم ، ويمكن تخزينها إذا كنت بحاجة إلى استخدام أموال هيئة الخدمات المالية.

أشياء مثل الضمادات ، ومقاييس الحرارة ، وملحقات الأحذية ، والواقي الذكري ، واختبارات الحمل ، وواقي الشمس ، والسدادات القطنية ، ومنصات الدورة الشهرية ، بالإضافة إلى الأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية ، يمكن شراؤها جميعًا بالمال الموجود في FSA - بالتأكيد خيار أفضل من مجرد مصادرة المال.

علاج الصحة العقلية

غالبًا ما يجد الناس أنفسهم يرغبون في رؤية معالج للصحة العقلية ، لكنهم غير قادرين على العثور على معالج يقبل تأمينهم الصحي. ولكن يمكنك استخدام أموال FSA لدفع تكاليف رعاية الصحة العقلية ، طالما أنها تعتبر ضرورية من الناحية الطبية (على سبيل المثال ، لعلاج مشكلة الصحة العقلية ، وليس من أجل العافية العامة).

اعتمادًا على الظروف ، قد تحتاج إلى الحصول على خطاب ضرورة طبية لاستخدام أموال FSA الخاصة بك ، لذا تأكد من طرح الأسئلة وفهم ما هو مطلوب قبل الاعتماد على أموال FSA الخاصة بك للعلاج.

العلاجات الاختيارية

هل كنت تفكر في أي نوع من العلاج الجراحي أو غيره من العلاجات الطبية ولكنك تؤجله لوقت أكثر ملاءمة؟ الان هو الوقت. اعتمادًا على خطتك ، قد تكون قادرًا على استخدام الأموال الموجودة في FSA لدفع تكاليف العلاجات الضرورية طبيًا مثل الوخز بالإبر والعناية بتقويم العمود الفقري.

يمكنك أن تأخذ معك HSA

إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم خطة صحية عالية الخصم مؤهلة من HSA (HDHP) وقمت بالتسجيل فيها ، فسيكون لديك خيار وضع الأموال في حساب توفير صحي (HSA).

يتيح لك HSA توفير الأموال قبل خصم الضرائب لدفع النفقات الطبية ، تمامًا مثل هيئة الخدمات المالية. لكن المزايا الضريبية لـ HSA أقوى بكثير من تلك التي تتمتع بها هيئة الخدمات المالية. هناك العديد من الاختلافات بين FSAs و HSAs ، على الرغم من حقيقة أنها طريقة ضريبية مميزة لدفع النفقات الطبية.

إذا كان لديك حساب هائل سعيد أنعم وتركت وظيفتك ، فإن الأموال تذهب معك. هذا صحيح حتى إذا تم إيداع الأموال الموجودة في هائل سعيد أنعم من قبل صاحب العمل نيابة عنك (على عكس مساهماتك الخاصة).

وليس هناك قاعدة "استخدمها أو تخسرها" مع هائل سعيد أنعم ، لذا إذا لم تكن بحاجة إلى استخدام أموال هائل سعيد أنعم لتغطية النفقات الطبية وكنت (و / أو صاحب العمل) تساهم بالمال في هائل سعيد أنعم منذ عدة سنوات ، يمكن أن يكون لديه مخزون جيد من المدخرات في الحساب.

عندما تترك وظيفتك ، تظل كل هذه الأموال ملكك. إذا قمت بالتبديل إلى HDHP جديد (أو احتفظت بـ HDHP الحالي الخاص بك عبر COBRA) ، فيمكنك الاستمرار في استثمار الأموال في HSA الخاص بك.

إذا قمت بالتبديل إلى خطة تأمين صحي جديدة فذلكلاHDHP (ربما يقدم صاحب العمل الجديد فقط خطة صحية غير مؤهلة من HSA) ، لا يمكنك المساهمة بأي أموال أخرى في HSA الخاص بك (حتى تحصل على تغطية HDHP مرة أخرى). ولكن يمكنك الاستمرار في سحب الأموال من هائل سعيد أنعم لتغطية النفقات الطبية من جيبك في إطار خطتك الجديدة.

إذا كان لديك حساب هائل سعيد أنعم ، فلن تحتاج إلى التدافع لاستخدام الأموال الموجودة في الحساب عندما تخطط لترك وظيفتك - أو في نهاية كل عام.

فائدة أخرى من هائل سعيد أنعم على حساب هيئة الخدمات المالية هي أنه إذا كان لديك أموال في هائل سعيد أنعم عندما تترك وظيفتك ، يمكنك استخدام أموال هائل سعيد أنعم لدفع أقساط كوبرا أو أقساط التأمين الصحي المدفوعة أثناء تلقيك لمزايا البطالة. لا يمكن أبدًا استخدام الأموال لدفع أي نوع من أقساط التأمين الصحي ، بغض النظر عن الموقف.