كانت ترتيبات السداد الصحي لصاحب العمل الصغير المؤهل (QSEHRAs) خيارًا للشركات الصغيرة (تلك التي لديها أقل من 50 موظفًا مكافئًا بدوام كامل) منذ بداية عام 2017. تسمح QSEHRA لصاحب العمل الصغير بتعويض الموظفين عن جزء على الأقل من أقساط التأمين الصحي للسوق الفردي. وقد يكون هؤلاء الموظفون مؤهلين أيضًا للحصول على إعانات أقساط في بورصة التأمين الصحي (تسمى أحيانًا السوق).
Westend61 / جيتي إيماجيسكيف تعمل QSEHRA؟
تفاصيل QSEHRA واضحة إلى حد ما. في عام 2020 ، يمكن أن تساهم شركة صغيرة بما يصل إلى 5،250 دولارًا أمريكيًا في QSEHRA للموظفين فقط ، وما يصل إلى 10،600 دولار أمريكي إذا كان لدى الموظف أفراد من العائلة لديهم أيضًا الحد الأدنى من التغطية الأساسية. يتم تقسيم المبلغ شهريًا إذا لم يكن لدى الموظف تغطية بموجب QSEHRA لمدة عام كامل. لذلك ، في عام 2020 ، كان الحد الشهري هو 437.50 دولارًا للموظف الواحد و 883.33 دولارًا للموظف مع أفراد الأسرة المشمولين.
تتم فهرسة هذه المبالغ سنويًا (كانت حدود 2017 و 2018 أقل) ولا يُطلب من أصحاب العمل المساهمة بالمبلغ الأكبر للموظفين الذين لديهم أسر. يمكنهم إذا اختاروا ذلك ، ولكن يجوز أيضًا لصاحب العمل أن يمنح الجميع نفس المبلغ ، بناءً على التغطية الذاتية فقط. كما يجوز لصاحب العمل تعيين حد أدنى من QSEHRA ، طالما يتم ذلك بشكل متسق عبر جميع الموظفين المؤهلين - على سبيل المثال ، المساهمة بنسبة 80٪ من الحد السنوي ، بدلاً من 100٪.
إذا كانت QSEHRA ستعملالموظف فقط(بدون احتساب أفراد الأسرة) قسط ثاني أقل تكلفة للخطة الفضية (أي الخطة المرجعية) في الصرف لا يزيد عن 9.78٪ من دخل الأسرة للموظف لعام 2020 (النسبة المئوية مفهرسة سنويًا) ، QSEHRA تعتبر تغطية برعاية صاحب العمل ميسورة التكلفة والموظف غير مؤهل للحصول على إعانة ممتازة في البورصة.
هذه هي القاعدة الأساسية نفسها التي يتم اتباعها إذا كان صاحب العمل سيقدم تأمينًا صحيًا جماعيًا ، بدلاً من QSEHRA ، على الرغم من اختلاف التفاصيل قليلاً. إذا كان صاحب العمل يقدم خطة جماعية ، فسيكون الموظف مؤهلاً فقط للحصول على إعانة قسط في الصرف إذا كان جزء الموظف من قسط التأمين أكثر من 9.78٪ من دخل الأسرة للموظف. نظرًا لأن أصحاب العمل عمومًا لا يمكنهم الوصول إلى تفاصيل حول دخل الأسرة لموظفيهم ، فإنهم يميلون إلى استخدام حسابات الملاذ الآمن بدلاً من ذلك.
ولكن إذا كان قسط الموظف فقط (بدون احتساب أفراد الأسرة) لخطة الفضة الثانية الأقل تكلفة في الصرف سيظل أكثر من 9.78٪ من دخل الأسرة للموظف حتى بعد تطبيق مزايا QSEHRA ، سيكون الموظف مؤهلاً لتلقي دعم قسط بالإضافة إلى السداد الذي يوفره صاحب العمل. يتم طرح ميزة QSEHRA من الإعانة الممتازة ، ومع ذلك ، لا يوجد "غمس مزدوج".
أمثلة QSEHRA
يمكن أن تصبح QSEHRA مربكة بعض الشيء عندما تبحث في التفاصيل. في عام 2017 ، نشرت دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) قائمة شاملة من الأسئلة الشائعة لتوضيح كيفية عمل QSEHRAs بالضبط. ستساعد الأمثلة التالية ، استنادًا إلى قواعد IRS والتوضيح الإضافي المقدم من مكتب كبير المستشارين المنتدبين في IRS ، في توضيح كيفية تفاعل QSEHRAs والإعانات الممتازة.
تم اشتقاق الأمثلة التالية من Connect for Health Colorado (التبادل الذي تديره الدولة) والذي يوفر أداة عبر الإنترنت للعثور على خطط التأمين الصحي ومقارنتها ؛ استندت الأرقام أدناه إلى الرمز البريدي لدنفر وصاحب العمل الذي يوفر الحد الأقصى من المزايا المتاحة QSEHRA. قد تختلف مبالغ أقساط التأمين الصحي في أجزاء أخرى من البلاد ، لكن المفاهيم ستظل تعمل بنفس الطريقة.
المثال الأول
برايان أعزب ويبلغ من العمر 30 عامًا ، ويقدم صاحب عمله QSEHRA مع مزايا تصل إلى الحد الأقصى المسموح به. لذلك يمكن أن يحصل براين على ما يصل إلى 437.50 دولارًا شهريًا يعوضها صاحب العمل لتغطية خطة السوق الفردية الخاصة به.
ثاني أقل خطة فضية تكلفة متاحة من خلال Connect for Health Colorado هي 314.11 دولارًا أمريكيًا في الشهر ، لذا فإن منفعة QSEHRA ستغطي قسط التأمين بالكامل إذا اختار تلك الخطة. من الواضح أنه لن يكون مؤهلاً للحصول على أي دعم أقساط في البورصة ، بغض النظر عن دخله ، لأنه لن يكون لديه تكلفة أقساط على الإطلاق بعد تطبيق مزايا QSEHRA.
المثال الثاني
بوب يبلغ 60 عامًا بدلاً من 30. قسطه الشهري لثاني أقل خطة فضية تكلفة في البورصة هو 751.10 دولارًا. لديه نفس مزايا QSEHRA مثل Brian ، لذلك سوف يعوضه 437.50 دولارًا في الشهر ، مما يترك له تكلفة قدرها 313.60 دولارًا في الشهر.
فهل بوب مؤهل للحصول على إعانات ممتازة في الصرف أم لا؟ سوف يعتمد على دخله. يصل مبلغ 313.60 دولار شهريًا في أقساط ما بعد QSEHRA إلى 3،763.20 دولارًا أمريكيًا في السنة. هذا 9.78٪ من 38479 دولارًا (تأخذ 3،763 دولارًا وتقسيمها على 0.0978 للحصول على هذا المبلغ).
لذلك إذا كان بوب يكسب أكثر من 38،479 دولارًا سنويًا ، فلن يكون مؤهلاً للحصول على إعانة متميزة من التبادل ، وسيحصل فقط على فائدة QSEHRA من صاحب العمل (لأن قسط التأمين بعد QSEHRA سيعتبر نسبة معقولة من دخله) . ولكن إذا كان يكسب أقل من 38479 دولارًا ، فسوف يفعليحتملأن يكون مؤهلاً للحصول على إعانة قسط ، على الرغم من أنه سيتم تخفيض المبلغ بالمبلغ الذي يسدده صاحب العمل له.
(ضع في اعتبارك أن الإعانات الممتازة في الصرف هيأبدامتاح للأشخاص الذين يزيد دخلهم عن 400٪ من مستوى الفقر الفيدرالي. بالنسبة لشخص واحد مع تغطية 2020 ، هذا هو 49960 دولارًا.في حالة بوب ، يكون الدخل المؤهل للدعم المحتمل أقل من هذا المستوى. ولكن حتى لو كانت أعلى ، فإن 400٪ من سقف الفقر هو دائمًا أعلى حد ممكن لأهلية الدعم.)
لنفترض أن بوب يكسب 30000 دولار في السنة. دون النظر في مزايا QSEHRA لصاحب العمل ، فإن هذا الدخل يجعله مؤهلاً للحصول على 553 دولارًا شهريًا في الإعانات الممتازة من خلال التبادل ، مما يخفض تكلفة ثاني أقل خطة فضية تكلفة إلى المستوى الذي يعتبر معقولاً بناءً على دخله. لاحظ أن هذه المستويات تختلف باختلاف الدخل ، على عكس المستوى الذي يناسب الجميع لتحديد ما إذا كانت التغطية التي يرعاها صاحب العمل ميسورة التكلفة.
لكن مزايا QSEHRA يجب أن تُخصم من دعم الأقساط (553 دولارًا ناقصًا 437.50 دولارًا) ، مما يتركه مع دعم قسط بقيمة 115.50 دولارًا شهريًا من خلال البورصة.
من هناك ، يمكن لـ Bob شراء أي خطة يريدها من خلال البورصة ، وسيتم تخفيض السعر العادي بمقدار 115.50 دولارًا في الشهر. لذلك إذا اختار الخطة الفضية الأقل تكلفة ، على سبيل المثال ، فإن تكلفة ما بعد الدعم ستكون 635.60 دولارًا في الشهر.
سيقدم بعد ذلك إيصال قسط الدعم بعد الإعانة إلى صاحب العمل ، وسيحصل على منفعة QSEHRA بالإضافة إلى إعانة قسط التأمين. بافتراض أن قسط الدعم بعد الدعم لا يقل عن 437.50 دولارًا في الشهر ، فسيحصل على مبلغ QSEHRA بالكامل من صاحب العمل (وسيكون هذا هو الحال ، نظرًا لأن أرخص خطة متاحة له في البورصة بها قسط دعم مسبق قدره 584.47 دولارًا. / شهريًا ، والذي سيصل إلى 468.97 دولارًا شهريًا بعد تطبيق الدعم ، والذي يزيد عن 437.50 دولارًا أمريكيًا في الشهر).
المثال الثالث
الآن دعونا ننظر إلى براين البالغ من العمر 30 عامًا مرة أخرى ، ولكن لنفترض أن لديه عائلة ، وجميعهم يشترون التغطية ، وسوف يسمح صاحب العمل الخاص به بأقصى فائدة QSEHRA. تبلغ زوجة براين أيضًا 30 عامًا ، ولديهما طفلان ، يبلغان من العمر 5 و 3 سنوات. أما ثاني أقل خطة فضية تكلفة في التبادل فهي 1051.64 دولارًا أمريكيًا في الشهر للعائلة.
ضع في اعتبارك أن تكلفة برايان لنفسه وحده على تلك الخطة ستكون 314.11 دولارًا في الشهر (من المثال الأول أعلاه) حيث يتعين علينا استخدام المبلغ الذاتي فقط لتحديد ما إذا كانت QSEHRA تجعل تغطيته ميسورة التكلفة.
أولاً ، نقارن الحد الأقصى لمزايا QSEHRA مع التكلفة الذاتية فقط لبريان لشراء ثاني أقل خطة فضية تكلفة في البورصة. لقد فعلنا ذلك بالفعل في المثال الأول: نتائج Brian's QSEHRA في تغطية ميسورة التكلفة لأنها تغطي قسط التأمين بالكامل. لذا فإن براين غير مؤهل للحصول على دعم ممتاز في الصرف ،وكذلك أفراد عائلته حيث يتم تحديد القدرة على تحمل التكاليف بناءً على تكاليف الموظف فقط ، بغض النظر عن تكاليف الأسرة.
لذا فإن عائلة براين ليست مؤهلة للحصول على إعانات أقساط في الصرف. يتعين عليهم دفع 1051.64 دولارًا شهريًا مقابل ثاني أقل خطة تكلفة ، على الرغم من أنه يمكنهم دفع أقل من 818.36 دولارًا شهريًا لأرخص خطة متاحة ، أو ما يصل إلى 1،688.24 دولارًا أمريكيًا شهريًا لأغلى خطة.
يمكن لبريان بعد ذلك تقديم إيصالات أقساطه إلى صاحب العمل ، والحصول على 883.83 دولارًا أمريكيًا في مزايا QSEHRA كل شهر ، لدفع الأقساط مقابل تغطية أسرته (لاحظ أنه إذا سجل في أرخص خطة في الصرف ، مقابل 813.36 دولارًا أمريكيًا / شهر ، سيكون هذا هو الحد الأقصى الذي يمكن أن يحصل عليه في QSEHRA السداد من صاحب العمل).
المثال الرابع
دعنا نعود إلى بوب البالغ من العمر 60 عامًا ونمنحه عائلة. يقدم صاحب العمل الحد الأقصى المسموح به من مزايا QSEHRA. زوجته تبلغ من العمر 55 عامًا ، ولديهما طفلان في سن الكلية على خطتهم الصحية ، تتراوح أعمارهم بين 19 و 22 عامًا. نعلم من المثال الثاني أن Bob's QSEHRA لا تشكل تغطية ميسورة التكلفة ، لذلك من المحتمل أن يكون مؤهلاً للحصول على إعانات متميزة ، مثل عائلته أفراد.
لذا يتعين علينا الآن التحقق لمعرفة ما إذا كانت عائلة بوب مؤهلة للحصول على إعانات أقساط في البورصة بناءً على دخلها. الحد الأقصى للدخل لاستحقاق الإعانة في عام 2020 لأسرة مكونة من أربعة أفراد هو 103000 دولار. إذا كان دخل أسرة بوب 95000 دولار ، فستكون الأسرة مؤهلة للحصول على 1131 دولارًا شهريًا في الإعانات الممتازة ، مما يترك لهم قسطًا شهريًا بعد الإعانة قدره 774.42 دولارًا لخطة فضية أقل تكلفة.
ولكن إذا كان دخل أسرة بوب هو 105000 دولار ، فلن تحصل أسرته على أي دعم إضافي على الإطلاق ، وسيتعين عليهم دفع 1905.42 دولارًا شهريًا مقابل ثاني أقل خطة فضية تكلفة. (لاحظ أن هناك خطوات يمكنك اتخاذها للحصول على دخلك تحت حد استحقاق الإعانة إذا كنت أعلى منه بقليل).
لنفترض أن دخل أسرة بوب هو 95000 دولار وأن أسرته مؤهلة للحصول على 1131 دولارًا شهريًا في الإعانات الممتازة. نظرًا لأن صاحب العمل يقدم الحد الأقصى المسموح به من مزايا QSEHRA للأسرة (883.83 دولارًا في الشهر) ، يتعين علينا طرح ذلك من إعانة قسط التأمين الخاصة به ، للحصول على مبلغ دعم قسط مسموح به قدره 247.17 دولارًا في الشهر.
إذا اشترت عائلة Bob ثاني أقل خطة فضية تكلفة ، والتي يتم بيعها بسعر 1،905.42 دولارًا شهريًا ، فسوف ينتهي بهم الأمر بإنفاق 774.42 دولارًا شهريًا بعد أخذ QSEHRA والدعم المتميز في الاعتبار.هذا هو نفس المبلغ الذي كانوا سينفقونه إذا لم يكن صاحب العمل قد عرض QSEHRA لأنهم كانوا مؤهلين للحصول على دعم قسط كامل في هذه الحالة.
هل تساعد QSEHRA؟
لذلك في الحالة التي تكون فيها الأقساط أكبر بكثير من مزايا QSEHRA ، وحيث يكون الشخص مؤهلاً للحصول على إعانات أقساط على أساس الدخل (وعلى أساس أن QSEHRA لا تعتبر تغطية ميسورة التكلفة ، كما هو موضح أعلاه) ، فسيكون الشخص على قدم المساواة مع أو بدون QSEHRA ، نظرًا لأن قسط الدعم بعد الدعم بدون QSEHRA سيكون مساويًا للدعم اللاحق ، بعد قسط QSEHRA.
لكن هذا ليس هو الحال دائمًا. دعنا نعود إلى المثال الأول ، وننظر إلى براين البالغ من العمر 30 عامًا والذي ليس لديه عائلة. إذا كان يكسب 35000 دولار في السنة ولم يقدم صاحب العمل QSEHRA ، فسيكون مؤهلاً للحصول على إعانة متميزة تبلغ 46 دولارًا فقط في الشهر. سيتعين عليه دفع مبلغ 268.11 دولارًا المتبقي شهريًا مقابل ثاني أقل خطة فضية تكلفة بنفسه. وإذا كان يكسب 50000 دولار في السنة ، فلن يحصل على دعم ممتاز على الإطلاق (لأن هذا يزيد عن 400٪ من مستوى الفقر).
ضع في اعتبارك أن QSEHRA في حالته (مع صاحب العمل يوفر أقصى فائدة مسموح بها) ستغطي التكلفة الكاملة لخطة الفضة الثانية الأقل تكلفة. من الواضح أنه أفضل حالًا مع QSEHRA مما سيكون عليه مع الإعانات الممتازة فقط.
لذلك في بعض الحالات ، لن يكون الموظف أفضل أو أسوأ حالًا نتيجة QSEHRA. لكن في حالات أخرى ، قد يكونون أفضل حالًا مع QSEHRA. ومع ذلك ، هل هناك سيناريو قد يكون فيه الشخصأسوأمع QSEHRA؟
المثال الخامس
خذ بعين الاعتبار دونتي ، البالغة من العمر 40 عامًا ولديها عائلة مكونة من ستة أفراد. سنقول إن لديه خمسة أطفال ، تتراوح أعمارهم بين 17 و 18 و 19 و 21 و 22 عامًا. بموجب قانون الرعاية الميسرة (ACA) ، تفرض شركات التأمين أقساطًا لثلاثة أطفال كحد أقصى دون سن 21 عامًا على نفس العائلة الخطة ، ولكن يتم فرض أقساط على جميع الأطفال الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكبر — لذلك في هذه الحالة ، سيتم فرض أقساط لجميع أفراد الأسرة الستة.
لنفترض أن صاحب العمل في Donte يوفر الحد الأقصى المسموح به من مزايا QSEHRA للتغطية العائلية ، وبالتالي فإن الأسرة مؤهلة للحصول على 883.83 دولارًا شهريًا في مزايا QSEHRA.
لمعرفة ما إذا كانت الأسرة مؤهلة للحصول على إعانات أقساط في البورصة ، يتعين علينا النظر في تكلفة ثاني أقل خطة فضية تكلفة بالنسبة لـ Donte وحدها (353.69 دولارًا / شهرًا) وطرح ميزة QSEHRA للموظف الفردي البالغة 437.50 دولارًا. نظرًا لأن ميزة QSEHRA هي أكثر من إجمالي أقساط Donte الذاتية فقط ، فهو غير مؤهل للحصول على إعانة متميزة في البورصة.وهذا يعني أن أسرته ليست مؤهلة للحصول على إعانات أقساط أيضًا ، كما هو موضح في المثال الثالث.
بالنسبة لعائلة Donte بأكملها ، فإن قسط ثاني أقل خطة فضية تكلفة في البورصة سيكون 1،665.20 دولارًا في الشهر. سيحصلون على مبلغ 883.83 دولارًا أمريكيًا في الشهر كامل الاستفادة من QSEHRA من صاحب عمل Donte ، مما يخفض صافي أقساط التأمين إلى 781.37 دولارًا في الشهر.
ولكن ماذا لو لم يقدم صاحب عمل Donte اختبار QSEHRA على الإطلاق؟ ستكون الإعانات الممتازة متاحة لهذه الأسرة التي يصل دخلها إلى 138،360 دولارًا أمريكيًا نظرًا لأنهم أسرة مكونة من ستة أفراد ، لكن دعنا نقول أنهم يكسبون 50000 دولار في السنة. في هذه الحالة ، سيكون دعمهم المتميز 1010 دولارات شهريًا ، وستكون علاوة ما بعد الدعم 655.20 دولارًا شهريًا لخطة فضية أقل تكلفة.
من الواضح أن هذه العائلة ستكون أفضل حالًا إذا كان صاحب عمل دونتيلم يفعلتقدم QSEHRA. سيكون هذا صحيحًا ما لم يكن دخل أسرتهم يزيد عن 62000 دولار. في عام 2020 ، سيجعل الدخل بهذا المستوى دعم Donte في الصرف يساوي 883 دولارًا / شهرًا ، وهو نفس مزايا QSEHRA. مع دخل أعلى من هذا المستوى ، فإنهم أفضل حالًا مع QSEHRA. مع دخل أقل من هذا المبلغ ، فإنهم أفضل حالًا مع الإعانات الممتازة في التبادل. لكن هذه المبالغ تتغير من سنة إلى أخرى ، اعتمادًا على تكلفة الخطة المعيارية في البورصة.
خلل العائلة ، نمط QSEHRA
كما هو موضح في الجزء العلوي من هذه المقالة ، عند تحديد ما إذا كانت QSEHRA تجعل تغطية الصرف ميسورة التكلفة ، يتم أخذ تكلفة تغطية الموظف فقط في الاعتبار. هذا مشابه للخلل العائلي في ACA الذي يحدث عندما يقدم أصحاب العمل تأمينًا صحيًا جماعيًا في متناول الموظف ولكن ربما لا يكون في متناول الجميع عند إضافة أفراد العائلة إلى الخطة.
إذا كان لدى الموظف أفراد من العائلة يتمتعون بحد أدنى من التغطية الأساسية وكانت أقساط أفراد الأسرة مؤهلة للسداد من خلال QSEHRA ، فإن أفراد الأسرة غير مؤهلين للحصول على إعانات أقساط إذا كانت مزايا QSEHRA تؤدي إلى عدم وجود ثاني أقل خطة فضية تكلفة. أكثر من 9.78٪ من دخل الأسرة للموظف (في عام 2020)لتغطية الموظفين فقط. دعنا نلقي نظرة على بعض الأمثلة حول كيفية حدوث ذلك.
المثال السادس
يُسمح لصاحب العمل بتحديد مزايا QSEHRA بنفس المبلغ لجميع الموظفين ، بغض النظر عما إذا كان لديهم أفراد من العائلة أم لا. لنعد إلى المثال الثالث: براين البالغ من العمر 30 عامًا لديه زوجة تبلغ من العمر 30 عامًا وطفلين صغيرين.
لنفترض الآن أن صاحب عمل Brian يقدم ميزة QSEHRA بحد أقصى 400 دولار شهريًا لجميع الموظفين المؤهلين ، ويسمح لهم بتقديم مبالغ السداد لأسرهم بأكملها. كما رأينا في المثال الثالث ، فإن ثاني أقل خطة فضية تكلفة لعائلة برايان بأكملها هي 1051.64 دولارًا في الشهر.
في هذه الحالة ، يضع صاحب العمل لبريان حدًا أقصى لمزايا QSEHRA عند 400 دولار شهريًا ، والتي لا تزال تؤدي إلى تغطية ميسورة التكلفة لبريان: ثاني أقل خطة فضية تكلفة لبريان وحده تبلغ 314.11 دولارًا شهريًا - تغطي QSEHRA قسطه بالكامل.
لذا فإن QSEHRA الخاص بـ Brian يجعله غير مؤهل للحصول على الإعانات الممتازة في البورصة. وبما أن أقساط عائلته مؤهلة أيضًا لتقديمها إلى صاحب العمل وتغطيتها بموجب QSEHRA ، فإن عائلة Brian غير مؤهلة أيضًا للحصول على إعانات في الصرف.
هذا يتركهم مع ثاني أقل خطة فضية تكلفة بتكلفة 1051.64 دولارًا شهريًا ، وميزة QSEHRA بحد أقصى 400 دولار شهريًا. بعد تطبيق تعويض صاحب العمل ، سيدفعون 651.64 دولارًا شهريًا مقابل ثاني أقل خطة فضية تكلفة ، بغض النظر عن دخلهم.
قارن ذلك مع السيناريو الذي لا يقدم فيه صاحب العمل براين QSEHRA. إذا كان دخل أسرة براين هو 40 ألف دولار ، فإن عائلته ستكون مؤهلة للحصول على إعانة أقساط قدرها 482 دولارًا في الشهر. سيؤدي ذلك إلى خفض تكلفة ثاني أقل خطة فضية تكلفة إلى 569.64 دولارًا في الشهر ، وهو أقل من صافي تكلفتها إذا عرض صاحب العمل 400 دولار شهريًا QSEHRA.
من ناحية أخرى ، إذا كان دخل أسرتهم 105،000 دولار في السنة ، فلن يكونوا مؤهلين للحصول على أي دعم أقساط في البورصة على الإطلاق في عام 2020 ، مما يجعلهم أفضل حالًا مع QSEHRA ، حيث سيأخذ 400 دولار شهريًا من قسطهم. ، مقابل دفع الثمن الكامل.
إذا كانت تكاليف أفراد الأسرة غير مؤهلة للتعويض عن طريق QSEHRA ، فستظل الأسرة مؤهلة للحصول على إعانات قسط في الصرف. لنلق نظرة على مثال أخير لكيفية عمل ذلك.
المثال السابع
سنستخدم نفس المعلومات كما في المثال السادس ، ولكن في هذه الحالة ، يحدد صاحب العمل ميزة QSEHRA بمبلغ 400 دولار شهريًا ويسمح فقط للموظفين بتقديم نفقاتهم الخاصة للتعويض ، بغض النظر عما إذا كانوا قد قاموا بتغطية أفراد الأسرة أم لا.
لذلك إذا اشترت عائلة بريان الخطة الفضية الأقل تكلفة بقيمة 1051.64 دولارًا شهريًا ، فيمكن لبريان فقط تقديم الجزء الخاص به من قسط التأمين (314.11 دولارًا في الشهر) للتعويض وسيتلقى تعويضًا من QSEHRA لكامل مبلغ قسطه الخاص.
لكن لا يزال بإمكان عائلة براين التأهل للحصول على إعانات أقساط في الصرف لأن نفقاتهم ليست مؤهلة للسداد من صاحب عمل براين. سيكون دعم الأقساط لأفراد الأسرة الثلاثة الآخرين 168 دولارًا في الشهر إذا كان دخل أسرتهم 40 ألف دولار. إن ميزة QSEHRA لن تجعلهم غير مؤهلين للحصول على ميزة الدعم هذه لأن QSEHRA لا تنطبق عليهم. سيكون براين مؤهلاً للحصول على 314.11 دولارًا شهريًا في مزايا QSEHRA ، وسيكون أفراد عائلته مؤهلين للحصول على 168 دولارًا شهريًا في الإعانات الممتازة في الصرف. ويصل هذا إلى إجمالي فائدة قدرها 482.11 دولارًا شهريًا ، مقابل 400 دولار فقط في مزايا QSEHRA إذا كان من الممكن تقديم نفقات الأسرة بأكملها لسدادها عبر QSEHRA.
أرباب العمل والموظفين يفهمون من QSEHRA
هناك العديد من النقاط المهمة التي يجب وضعها في الاعتبار إذا كان لديك شركة صغيرة وتفكر في ميزة QSEHRA لموظفيك ، أو إذا كنت تفكر في عرض عمل يتضمن QSEHRA بدلاً من التأمين الصحي الجماعي:
- يتم تحديد مزايا QSEHRA بمبلغ ثابت بالدولار. إذا قدم صاحب العمل أقصى فائدة ، فمن المحتمل أن يغطي جزءًا كبيرًا من أقساط الموظفين الأصغر سنًا ، ولكنه قد يترك الموظفين الأكبر سنًا (والموظفين ذوي العائلات الكبيرة) بأقساط كبيرة بعد QSEHRA.
- إذا كان لدى الموظفين دخل مرتفع بما يكفي لجعلهم غير مؤهلين للحصول على إعانات أقساط في التبادل (أعلى من 400٪ من مستوى الفقر) ، فإن أي منفعة يقدمها صاحب العمل ستكون مفيدة للموظفين ، حيث سيكون لديهم خلاف ذلك لدفع السعر الكامل لشراء التغطية الخاصة بهم (هذا على افتراض أن صاحب العمل لا يفكر في إمكانية تقديم تأمين صحي جماعي بدلاً من ذلك).
- إذا كان لدى الموظفين دخل من شأنه أن يجعلهم مؤهلين للحصول على إعانات أقساط في البورصة ، فهل ستزيل مزايا QSEHRA أهليتهم للدعم؟ إذا كان الأمر كذلك ، يجب على أصحاب العمل والموظفين أن يفهموا أنه إذا تم إنشاء QSEHRA بحيث يمكن لأفراد الأسرة أيضًا استرداد مزاياهم ، فلن يكون أي شخص في الأسرة مؤهلاً للحصول على إعانات أقساط ، حتى لو انتهى بهم الأمر بالحصول على جزء صغير من أموالهم. الأقساط المسددة عن طريق QSEHRA. في بعض الحالات ، قد يؤدي ذلك إلى خسارة الأسرة لمقدار كبير من إعانات الأقساط في الصرف ، مما يجعل QSEHRA سلبيًا صافًا بالنسبة لهم.
كلمة من Verywell
لا يوجد مقاس واحد يناسب الجميع عندما يتعلق الأمر بـ QSEHRAs. يجب مراعاة العديد من العوامل ، بما في ذلك مبلغ السداد الذي يقدمه صاحب العمل ، وعمر الموظف ، وما إذا كانت أقساط أفراد الأسرة مؤهلة للتعويض ، ودخل الأسرة للموظف ، وتكلفة التغطية في الصرف.
في بعض الحالات ، توفر QSEHRA فائدة واضحة. في حالات أخرى ، يكون الأمر بمثابة غسيل ، حيث ينتهي الأمر بالموظف بنفس الأقساط الصافية مع أو بدون QSEHRA. وفي بعض الحالات ، تجعل QSEHRA الموظفين في الواقع أسوأ (أي يدفعون أقساط أكثر) مما لو كانوا بدون QSEHRA. إذا كنت في شك ، فمن الحكمة التشاور مع وسيط التأمين الصحي والمحاسب قبل اتخاذ قرارات بشأن QSEHRA.
