كيف يمكن أن يكلفك دعم التأمين الصحي وقتًا كبيرًا

إذا اشتريت تأمينك الصحي من خلال التبادل في ولايتك وتم دفع إعانة قسط (ائتمان ضريبي ممتاز) نيابةً عنك لتعويض مبلغ القسط الذي يتعين عليك دفعه كل شهر ، فمن المهم أن تفهم كيف تتم تسوية ذلك في إقرارك الضريبي .

إذا انتهى بك الأمر إلى أن يكون دخلك الفعلي للسنة أكثر مما كنت تتوقعه عند التسجيل ، فقد تضطر إلى سداد جزء من إعانة قسط التأمين الصحي الخاصة بك أو كلها عند تقديمك للضرائب. إليك كيفية عملها وما تحتاج إلى معرفته.

الدخل الفعلي مقابل المقدّر

يعتمد مبلغ إعانة التأمين الصحي للائتمان الضريبي القسط الذي حصلت عليه عند التسجيل في خطتك الصحية (أو عندما أبلغت عن تغيير في ظروف الصرف في منتصف العام) علىتقدير دخلكللعام الذي تتلقى فيه الدعم.

يتم احتساب الدخل كنسخة خاصة بـ ACA من الدخل الإجمالي المعدل المعدل. إذا تطابق التقدير مع ما تقوم به بالفعل ، فلن تواجهك مشكلة. ولكن ، إذا حصلت على علاوة ، أو مكافأة ، أو تغير دخلك من سنة إلى أخرى ، فقد تقلل من دخلك عن طريق الخطأ.

إذا تزوجت ، فقد يزيد إجمالي دخل أسرتك (وهو ما تحسبه مصلحة الضرائب) بشكل كبير. إذا كنت تقلل من دخلك ، فستحصل على دعم تأمين صحي أكبر مما يفترض أن تحصل عليه.

يزيد خيار الدفع المتقدم من المخاطر

كما يوحي اسمها ، فإن إعانة التأمين الصحي للائتمان الضريبي هي ائتمان ضريبي ؛ يتم تقييدها لك عند تقديم ضرائبك بعد انتهاء العام.

ومع ذلك ، نظرًا لأنه من الصعب دفع قسط التأمين الصحي هذا الشهر باستخدام الأموال التي لن تتلقاها حتى الربيع المقبل عند تقديمك للضرائب ، فإن قانون الرعاية الميسرة يسمح بدفع الائتمان الضريبي مقدمًا.

إذا اخترت خيار الدفع المسبق ، فسيتم إرسال أموال الدعم مباشرة إلى شركة التأمين الصحي الخاصة بك كل شهر. هذا يقلل من قسط التأمين الشهري الذي تدفعه للتأمين الصحي. ليس عليك الانتظار حتى تقدم ضرائبك ؛ يساعدك خيار الدفع المسبق على تحمل تكاليف التأمين الصحي في الوقت الحالي.

نظرًا لأنهم بحاجة إلى أموال الدعم للمساعدة في سداد مدفوعات التأمين الصحي الشهرية ، فإن معظم الناس يأخذون دعم التأمين الصحي كدفعة مقدمة. ومع ذلك ، مع خيار الدفع المسبق ، إذا كنت تقلل من دخلك في طلب الدعم الخاص بك ، فإنك تخاطر بتلقي دعم لمدة عام كامل بناءً على تقدير دخل غير صحيح.

الاضطرار إلى سداد الدعم

عندما تتلقى إعانة التأمين الصحي للائتمان الضريبي للقسط ، فإن جزءًا من إعداد إقرارك الضريبي الفيدرالي هو عملية تسمى التسوية.

في هذه العملية ، تقارن مقدار الدعم الحكوميدفعت بالفعلشركة التأمين الصحي الخاصة بك بالمبلغيجب أن تدفععلى أساس دخلك الحقيقي للسنة. إذا كان هذان المبلغان مختلفين ، فستقوم "بالتوفيق" بينهما عند تقديم ضرائبك.

المبالغة في تقدير دخلك

اذا أنتالمبالغةدخلك عن العام ، فإن الدعم الذي دفعته الحكومة مقدمًا لشركة التأمين الخاصة بك كان أقل مما كان ينبغي أن يكون. لا ضرر؛ لا ضرار. سيُضاف الفرق إلى استرداد الضريبة أو سيقلل من مقدار الضرائب المستحقة عليك.

لاحظ أنه إذا بالغت في تقدير دخلك ثم انتهى دخلك الفعلي بانخفاض شديد لدرجة أنك لن تكون مؤهلاً للحصول على إعانة على الإطلاق (على سبيل المثال ، يكون دخلك إما تحت مستوى الفقر في ولاية لم توسع برنامج Medicaid ، أو أقل من 139 في المائة من مستوى الفقر في ولاية وسعت برنامج Medicaid) ، لن تجعلك مصلحة الضرائب تسدد إعانتك ، لكنك لن تحصل أيضًا على أي دعم إضافي عندما تقدم ملف ضرائبك.

وإذا حدث ذلك ، فسيتعين عليك أيضًا إثبات دخلك المتوقع عند تجديد تغطيتك للعام المقبل ؛ إذا سمحت لخطتك بالتجديد التلقائي وأظهر أحدث إقرار ضريبي في الملف أن دخلك تحت المستوى المؤهل للحصول على الإعانة ، فسيتم تجديد خطتك تلقائيًا ولكن بدون دعم إضافي.

(كما هو الحال دائمًا ، ستتمكن من المطالبة بالائتمان الضريبي المتميز عند تقديم إقرارك الضريبي التالي ، على افتراض أنك ستحصل في نهاية المطاف على دخل مؤهل للإعانة في ذلك العام).

التقليل من دخلك

اذا أنتالتقليل من شأنهادخلك عن العام ، فإن الدعم الذي دفعته الحكومة مقدمًا لشركة التأمين الخاصة بك كان أكثر مما كان ينبغي أن يكون. سيكون عليك التوفيق بين ذلكسداد الفائضعند تقديم ضرائبك.

إذا كان المبلغ الذي يتعين عليك سداده هو 15 دولارًا أمريكيًا ، فمن المحتمل ألا يكون هذا المبلغ كبيرًا. ولكن ، إذا كان سعره 1500 دولار وكان عليك طرحه بشكل غير متوقع في 15 أبريل ، فهذه صفقة أكبر بكثير.

والأسوأ من ذلك ، إذا انتهى بك المطاف إلى زيادة دخلك بمقدار دولار واحد عن الحد الأقصى لتلقي إعانة التأمين الصحي للائتمان الضريبي (وهذا يمثل 400٪ من مستوى الفقر في العام السابق لحجم أسرتك) ، فسيتعين عليكسداد كامل مبلغ الدعمعند تقديم ضرائبك.

قد يكون هذا آلاف الدولارات إذا كنت قد قللت بشكل سيئ من دخلك أو إذا كنت تعيش في منطقة ذات أقساط تأمين صحي عالية.

سقف سداد الدعم

ولكن طالما أن دخلك لا ينتهي به الأمر إلى تجاوز الحد الأقصى لاستحقاق الإعانة (أي 400٪ من مستوى الفقر) ، فكن مطمئنًا أن مصلحة الضرائب لديها قيود على مقدار الإعانة الزائدة التي يتعين عليك سدادها .

يستخدم النموذج 8962 لتسوية ائتمانات ضريبة قسط التأمين. يوضح IRS كيفية عمل عملية السداد.

اعتمادًا على دخلك وحالة الإيداع الضريبي ، يختلف الحد الأقصى للمبلغ الذي يتعين عليك سداده من 300 دولارًا أمريكيًا إلى 2650 دولارًا أمريكيًا ، اعتمادًا على حالة الإيداع الضريبي ودخلك الفعلي (تتم فهرسة حدود السداد للتضخم ؛ تنطبق هذه الأرقام على 2019 الإقرارات الضريبية) ، بافتراض أن دخلك يجعلك مؤهلاً للحصول على مبلغ معين على الأقل من إعانة قسط التأمين.

حتى لو كان الدعم الخاص بك هو 10000 دولار لهذا العام واتضح أنه كان يجب أن يكون 5000 دولار فقط - فلن يجعلك تدفعه بالكامل ما لم يتضح أنه لم يكن يجب أن تتلقى أي دعم على الإطلاق.

قد تساعد مساهمات الجيش الجمهوري الإيرلندي

من المهم أيضًا أن نفهم أن "الدخل" يعني الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) وأن حساب ذلك خاص بـ ACA - فهو يختلف عن حسابات MAGI العامة المستخدمة لأغراض ضريبية أخرى.

لذا ، إذا بدا أن دخلك سيكون أعلى مما توقعت ، فاعلم أن المساهمة في حساب IRA التقليدي (و / أو HSA إذا كان لديك تأمين صحي مؤهل من HSA) ستقلل من MAGI الخاص بك وتساعدك على تجنب الاضطرار إلى الدفع دعم قسط الدعم الخاص بك.